Algoritmy včasného rozpoznání operací realizovaných za účelem zkrácení DPH se zacílením na převládající daňové úniky realizované v organizovaných spojeních osob nebo za použití ukradené identity - v podmínkách systému kontrolních hlášení

Poskytovatel

Technologická agentura ČR

Program

Program na podporu aplikovaného společenskovědního výzkumu a experimentálního vývoje OMEGA

Veřejná soutěž

OMEGA 3 (STA02016TD03)

Hlavní účastníci

Česká zemědělská univerzita v Praze / Provozně ekonomická fakulta

Druh soutěže

VS - Veřejná soutěž

Číslo smlouvy

2016TD03000313

Název projektu anglicky

Early recognition algorithms of operations realized to cut the VAT, targetting at predominating tax evasions carried out by organized network or with abusement of stolen identity – in the terms of control reports system

Anotace anglicky

The project was developed as a result of a direct demand at algorithms, that are able to identify subjects involved in the specific tax evasions from General Financial Directorate. Those evasions are characteristic as purpose built operations based on hidden connections between these subjects. We talk especially about chain fraud, carousel fraud and stolen identity. The main impulse to develop this project is the Control Report system, which will be launched in January 2016. This system is the break point for the risk analysis, because it will enable to analyze hidden patterns and connections between different subjects and will enable to identify the specific role in the tax evasion. The goal is to develop data-mining algorithms that will recognize determined tax evasions and roles.

Kategorie VaV

AP - Aplikovaný výzkum

CEP - hlavní obor

AH - Ekonomie

CEP - vedlejší obor

AE - Řízení, správa a administrativa

CEP - další vedlejší obor

BB - Aplikovaná statistika, operační výzkum

OECD FORD - odpovídající obory <br>(dle <a href="http://www.vyzkum.cz/storage/att/E6EF7938F0E854BAE520AC119FB22E8D/Prevodnik_oboru_Frascati.pdf">převodníku</a>)

10103 - Statistics and probability<br>50201 - Economic Theory<br>50202 - Applied Economics, Econometrics<br>50203 - Industrial relations<br>50204 - Business and management<br>50205 - Accounting<br>50206 - Finance<br>50602 - Public administration<br>50603 - Organisation theory

Hodnocení poskytovatelem

V - Vynikající výsledky projektu (s mezinárodním významem atd.)

Zhodnocení výsledků projektu

S ohledem na praktické využití (deklarace hlavního uživatele - Generální finanční ředitelství) lze výsledky a výstupy projektu hodnotit jako vynikající.

Zahájení řešení

1. 1. 2016

Ukončení řešení

31. 12. 2017

Poslední stav řešení

U - Ukončený projekt

Poslední uvolnění podpory

28. 2. 2017

Důvěrnost údajů

C - Předmět řešení projektu podléhá obchodnímu tajemství (§ 504 Občanského zákoníku), ale název projektu, cíle projektu a u ukončeného nebo zastaveného projektu zhodnocení výsledku řešení projektu (údaje P03, P04, P15, P19, P29, PN8) dodané do CEP, jsou upraveny tak, aby byly zveřejnitelné.

Systémové označení dodávky dat

CEP18-TA0-TD-U/02:1

Datum dodání záznamu

12. 7. 2019

Celkové uznané náklady

3 788 tis. Kč

Výše podpory ze státního rozpočtu

2 998 tis. Kč

Ostatní veřejné zdroje financování

190 tis. Kč

Neveřejné tuz. a zahr. zdroje finan.

600 tis. Kč