Vše

Co hledáte?

Vše
Projekty
Výsledky výzkumu
Subjekty

Rychlé hledání

  • Projekty podpořené TA ČR
  • Významné projekty
  • Projekty s nejvyšší státní podporou
  • Aktuálně běžící projekty

Chytré vyhledávání

  • Takto najdu konkrétní +slovo
  • Takto z výsledků -slovo zcela vynechám
  • “Takto můžu najít celou frázi”

Time Postponents of Classical Corporate Bankruptcy Models

Identifikátory výsledku

  • Kód výsledku v IS VaVaI

    <a href="https://www.isvavai.cz/riv?ss=detail&h=RIV%2F68407700%3A21630%2F17%3A00315898" target="_blank" >RIV/68407700:21630/17:00315898 - isvavai.cz</a>

  • Výsledek na webu

  • DOI - Digital Object Identifier

Alternativní jazyky

  • Jazyk výsledku

    angličtina

  • Název v původním jazyce

    Time Postponents of Classical Corporate Bankruptcy Models

  • Popis výsledku v původním jazyce

    This paper focuses on an issue of prediction corporate bankruptcy or default. There exist several approaches how to predict or forecast this unfavourable enterprise situation. One approach can be presented by bankruptcy models (also known as models predicting financial distress) which were created on the basis of financial accounting data by a technique as discriminant analysis. The basic aim of this contribution is not to solve a general models' accuracy. This paper focuses on time postponements or delays of the prediction. On one hand the accurate models are able to predict the future enterprise situation from the point of view of financial distress on the other hand their strengths is connected with the issue how in time they are able. This contribution will provide verification for three different time moments – two years, three and four years prior to bankruptcy. The data set consists of enterprises belonging to CZ-NACE F Construction which went bankrupt according to the Czech insolvency law. The results will show strengths of classical corporate bankruptcy models often used in the Czech Republic as Altman Z-Score, family of IN indices and several others.

  • Název v anglickém jazyce

    Time Postponents of Classical Corporate Bankruptcy Models

  • Popis výsledku anglicky

    This paper focuses on an issue of prediction corporate bankruptcy or default. There exist several approaches how to predict or forecast this unfavourable enterprise situation. One approach can be presented by bankruptcy models (also known as models predicting financial distress) which were created on the basis of financial accounting data by a technique as discriminant analysis. The basic aim of this contribution is not to solve a general models' accuracy. This paper focuses on time postponements or delays of the prediction. On one hand the accurate models are able to predict the future enterprise situation from the point of view of financial distress on the other hand their strengths is connected with the issue how in time they are able. This contribution will provide verification for three different time moments – two years, three and four years prior to bankruptcy. The data set consists of enterprises belonging to CZ-NACE F Construction which went bankrupt according to the Czech insolvency law. The results will show strengths of classical corporate bankruptcy models often used in the Czech Republic as Altman Z-Score, family of IN indices and several others.

Klasifikace

  • Druh

    D - Stať ve sborníku

  • CEP obor

  • OECD FORD obor

    50206 - Finance

Návaznosti výsledku

  • Projekt

  • Návaznosti

    I - Institucionalni podpora na dlouhodoby koncepcni rozvoj vyzkumne organizace

Ostatní

  • Rok uplatnění

    2017

  • Kód důvěrnosti údajů

    S - Úplné a pravdivé údaje o projektu nepodléhají ochraně podle zvláštních právních předpisů

Údaje specifické pro druh výsledku

  • Název statě ve sborníku

    The 11th International Days of Statistics and Economics, Conference Proceedings

  • ISBN

    978-80-87990-12-4

  • ISSN

  • e-ISSN

  • Počet stran výsledku

    9

  • Strana od-do

    264-272

  • Název nakladatele

    Libuše Macáková, MELANDRIUM

  • Místo vydání

    Slaný

  • Místo konání akce

    Praha

  • Datum konání akce

    14. 9. 2017

  • Typ akce podle státní příslušnosti

    WRD - Celosvětová akce

  • Kód UT WoS článku